Postali ste DDV zavezanec. Kaj pa zdaj z davčno blagajno? Ali morate spremeniti cene? Dodati 22 % DDV vsem artiklom? Kaj mora biti po novem zapisano na računu?

Kdaj morate urediti identifikacijo za DDV

FURS določa, da mora davčni zavezanec, ki v tekočem koledarskem letu preseže 60.000 € letnega prometa na ozemlju Slovenije, ne pa tudi 66.000 €, pravočasno vložiti zahtevek, da identifikacijo pridobi s prvim dnem naslednjega koledarskega leta. Če v tekočem letu preseže 66.000 €, mora zahtevek vložiti najpozneje v mesecu preseganja, saj mora identifikacijo pridobiti že za ta mesec. Zahtevek DDV-P2 se odda elektronsko prek sistema eDavki.

Podjetje se lahko za obračunavanje DDV odloči tudi prostovoljno. Tudi v tem primeru se izbira vnaprej priglasi z obrazcem DDV-P2, uporabljati pa jo je treba najmanj v tekočem in naslednjem koledarskem letu. Preden v programu spremenite nastavitve, preverite točen datum začetka identifikacije v dokumentaciji FURS oziroma pri računovodji.
 

Kaj morate urediti, ko postanete DDV zavezanec?

Najprej povsod označite, da ste DDV zavezanec, in preverite podatke izdajatelja. Davčna številka za DDV je sestavljena iz predpone SI in davčne številke. Ta podatek mora biti pravilno prikazan na računih, kjer je to potrebno.

Nato preglejte katalog artiklov in storitev. Pri vsaki postavki nastavite ustrezno stopnjo DDV. Splošna stopnja v Sloveniji znaša 22 %, za dobave iz Priloge I ZDDV-1 velja nižja stopnja 9,5 %, za dobave iz Priloge IV pa posebna nižja stopnja 5 %. Ne nastavite ene same stopnje za vse artikle na pamet: pravilna stopnja je odvisna od vrste blaga ali storitve.

Preverite tudi predloge računov, cenike, popuste in prikaz cen. Posebej pomembno je, da se davčna osnova, znesek DDV in končna cena na računu izračunajo skladno z nastavitvijo artikla. Pred prvo izdajo računa po prehodu naredite testni račun.

Od katere transakcije dalje morate obračunavati DDV, je odvisno od datuma kdaj ste postali uradno davčni zavezanec in pravil o nastanku obdavčljivega dogodka. Zato pri računih za dobave ali predplačila okoli datuma prehoda preverite pravilno obravnavo z računovodstvom.


 

Ali moram ob prehodu na DDV spremeniti cene artiklov?

Odločitev je poslovna, posledice pa morajo biti jasne. Pred spremembo cenika uskladite odločitev z računovodjo in preverite, kako želite cene prikazovati kupcem.

Primer iz prakse: artikel, ki je prej stal 100 €
Možnost A: 100 € je cena brez DDV. Pri 22-odstotni stopnji je končna cena za kupca 122 €. Možnost B: 100 € ostane končna cena z DDV. Davčna osnova je 81,97 €, DDV pa 18,03 €.

V drugi možnosti kupec plača enako končno ceno, vaš prihodek brez DDV pa je nižji.
V HubTie POS nato artiklom dosledno nastavite pravilno stopnjo DDV in preverite končni prikaz cene na računu. Tako se izognete temu, da bi program pravilno obračunal DDV, cena na polici ali v ceniku pa bi kupca presenetila.
 

Kako prehod na DDV uredite v HubTie POS?

Če uporabljate HubTie POS, vam ob prehodu na DDV ni treba ugibati, katere nastavitve morate spremeniti. Pomembno pa je, da spremembe uredite pravočasno in pred izdajo prvih računov, pri katerih morate obračunati DDV.

Pri prehodu vam pomagamo pri ključnih točkah:

1. Uredimo podatke podjetja in predlogo računa
V sistemu pravilno zavedemo, da je podjetje identificirano za namene DDV, in preverimo podatke, ki se izpisujejo na računu. Če ste imeli na predlogi računa navedbo, povezano s tem, da DDV niste obračunavali, jo ustrezno odstranimo oziroma prilagodimo.

2. Nastavimo DDV stopnje pri artiklih in storitvah
Artiklom in storitvam nastavimo ustrezne stopnje DDV glede na podatke, ki jih predhodno preverite z računovodstvom. Ker ni nujno, da za vse velja 22-odstotna stopnja, je pomembno, da nam sporočite pravilne stopnje za posamezne artikle oziroma storitve.

3. Testiramo in preverimo prvi izdani račun
Pred začetkom rednega izdajanja računov priporočamo še kontrolo prvega računa. Preverimo podatke podjetja, uporabljeno stopnjo DDV, davčno osnovo, znesek DDV in končni znesek računa.

Postajate DDV zavezanec? Kontaktirajte nas.
Če postajate DDV zavezanec, vam nastavitev v HubTie POS ni treba urejati samim.

Ko prejmete odločbo oziroma veste, s katerim datumom boste postali davčni zavezanec, nas kontaktirajte. Pomagamo vam urediti podatke podjetja, pripraviti artikle z ustreznimi davčnimi stopnjami, prilagoditi predlogo računa ter preveriti, da je DDV na izdanem računu pravilno prikazan.
 
Vi z računovodstvom preverite, katere stopnje DDV veljajo za vaše blago oziroma storitve, mi pa poskrbimo, da bo HubTie POS pravočasno pripravljen na prehod.